一、系统总体概述
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),集审计与事务所管理功能于一体,采用全新的UI导航设计,升级审计工作及事务所管理流程、增强系统功能、更新模板内容等,提供了多样化的审计作业与事务所管理功能,助力广大事务所客户提升事务所项目审计及管理工作的质量和效率。
(一)事务所审计
事务所审计在设计上遵循了财政部发布的《中国注册会计师执业准则》《中国注册会计师审计准则》《新会计准则》以及现行的各类《会计制度》,并参考了财政部、国资委等权威机构新发布的报表及附注要求,以及各类“审计法规”和“税务法规”。中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),在继承前代产品优势的基础上,通过优化组件技术和模板技术,进行了模块化重构,确保了与各版本Windows系统的兼容性。
事务所审计基于中注协、中税协以及北京、江苏、浙江等地方行业协会新版的《工作底稿指引》,整合了风险评估底稿、控制测试底稿、实质性测试底稿、税务审计底稿、审计报表及报表附注等,纳入工作底稿模板。通过强大的数据采集和导入功能,实现审计数据的获取;完整的调整分录编制功能,使得实质性测试底稿、报表及报表附注能够自动取数生成审定数据。此外,本系统还具备审计程序及分工功能,将审计程序管理与底稿作业分工程序化、流程化,大幅提升了审计项目作业的质量。
事务所审计包括审计主工作台、财务数据分析、审计风险评估、合并报表审计、审计法规案例、系统维护管理等多个模块,能够支持年报审计、IPO审计、财务审计、税务审计、高新专项审计、清算审计、信贷风险审计、内部控制审计、注销清算审计、专项资金审计、尽职尽调审计、外币审计、经济责任审计、财务收支审计、离任审计、资产评估、财务数据分析、账证查询打印等多种业务。
(二)事务所管理
事务所管理模块在设计上注重系统功能的全面性、流程的可控性、技术的先进性及系统的易用性,具备流程灵活、功能直观、操作简便等显著特点,有效助力会计师事务所管理者提升管理质量和工作效率,减轻工作负担。事务所管理模块,全面满足事务所对承接项目的管理需求,覆盖从项目承接到项目收款、项目费用的全流程业务管理。
同时,事务所管理模块还整合了审计办公协同、客户关系管理、财务收支管理、人力资源管理及行政事务管理等多样化功能,实现了从业务运营到后勤保障的一站式管理体系,有效打破了信息孤岛,让管理者能够在单一平台上全面掌控全局。
在可控性方面,系统内置了可视化流程引擎,支持自定义审批流程。无论是执行三级复核制度,还是处理费用报销审批等事务,管理者均可依据事务所的具体需求进行灵活配置。
(一)全新UI导航页面设计
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)采用了全新界面导航,布局简洁明了。系统导航右上角新增【财报底稿】【税审底稿】【内控底稿】【事务所管理】等快捷入口,便于用户迅速切换至不同类型的底稿操作界面或开启【事务所管理】模块。在事务所审计功能方面,涵盖“审计主工作台”“财务数据分析”“审计风险评估”“合并报表审计”“审计法规案例”及“系统维护管理”等多个模块;事务所管理模块则包括“日程待办管理”“信息交流管理”“审计办公管理”“客户关系管理”“审计项目管理”“业务收支管理”“人事薪酬管理”和“用印申请管理”等功能。
(二)可视化审计工作流程
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)的“审计主工作台”以流程图的形式展示了审计工作的主要流程,从“创建审计项目”“登录审计项目”开始,经过“审计数据采集”“导入采集数据”等步骤,一直到“批量生成底稿”“合并报表”“上报合并数据”等关键操作,整个流程以图形化的方式呈现,使用户能够直观地了解审计工作的步骤和各个环节之间的关系。每个流程节点都用不同颜色和形状的图标表示,如蓝色的圆形图标、橙色的方形图标等,并且节点之间用不同颜色的箭头连接,清晰地指示了工作流程的方向和顺序。
(三)灵活的工作流程引擎
针对流程管理的待办事项,系统不强制固化审批流程,各机构可根据自身业务规则自主设置工作审批流。工作流设计完全基于角色控制(优点:人员变动时无需调整流程),支持跨单位审批,并实现“待办事项”自动提醒功能(相较于传统软件的“人找事”模式,即操作员需逐一点击各项功能,采用“工作流”后转变为“事找人”模式),领导只需通过“待办事项”一项功能,即可调用“流程发起”所对应的各项功能界面。
工作流节点支持以下模式:
(1)单人模式:只要指定人员处理完成,该节点即告结束;
(2)顺发模式:按顺序依次发送给每位待办人员,待所有人员处理完毕后,此节点才结束;
(3)竞争模式(并行或):任一人员完成处理,该节点即结束;
(4)并行与模式:同时向多人发送审批信息,待所有待办人员全部处理完成后,才进入下一流程。
(四)采集与导入全面升级
1. 数据采集接口支持1000+
“中普数据采集工具”和“中普智慧审计平台数据采集导入工具”经过升级和优化,支持超过1000种财务软件各版本数据接口。覆盖Oracle ERP(甲骨文)、SAP ERP(思爱普)、微软ERP、金蝶、用友、久其、浪潮、鼎捷、航天信息、新中大、远光、远方、金算盘、博科、南北天地、小蜜蜂、管家婆、速达、降龙、友强、军队财务等主流ERP和财务系统。接口升级包括:
(1)新增金蝶云星空财务采集导入接口;
(2)新增金蝶云苍穹财务采集导入接口;
(3)新增用友BIP系列采集导入接口;
(4)新增用友政务云财务采集导入接口;
(5)新增国家标准接口2010版(含GSSM.txt);
(6)优化国家标准新接口(总账.XML或GL.XML),支持自定义档案值与个人档案/部门档案的混合模式;
(7)优化用友NC6财务接口,增加自定义核算类型;
(8)优化用友NC5接口;
(9)优化鼎捷财务接口;
(10)优化国标2010旧接口支持动态核算;
(11)优化SAP HANA数据库采集接口;
(12)优化SAP GUI客户端的数据采集方式,进一步增强了数据采集的便捷性和兼容性;
(13)优化金蝶EAS、浪潮等带多子账查询功能的接口;
(14)支持云财务数据采集,适配主流云服务平台。
2. 可采集各种数据库类型
“中普智慧审计平台数据采集导入工具”具备强大的数据采集适配能力,能够高效采集大型ERP系统、大数据财务系统、特殊采集环境以及特殊数据格式的财务数据,为数据采集提供了广泛的兼容性。“中普智慧审计平台数据采集导入工具”的核心特点包括:
(1)向导式设计与高效采集,极大地简化了数据采集流程。
(2)强大的ERP系统采集适配能力,全面攻克了大型ERP软件的数据采集难题。例如,对于Oracle ERP,系统能够根据单位、核算中心或指定段进行精确采集;对于SAP ERP,不仅支持GUI客户端方式采集,还兼容HANA数据库采集。此外,完美适配金蝶、用友、浪潮、久其等主流ERP系统,支持ODBC(64位)数据连接方式,实现顺畅的数据采集与导入。
(3)广泛的数据库支持:支持多种数据库类型,涵盖主流关系型数据库、国产数据库、非关系型数据库以及嵌入式数据仓库、内存分析型数据库等。
(4)灵活的数据导入方式:支持多种数据格式和数据导入方式,适配主流云服务平台。
3. 满足多种业务场景取数
全面满足各种场景下的数据采集需求,支持U盘、网络连接、财务数据备份以及Excel电子账等多种数据输入方式;同时,能够处理各类ERP软件的13期账务数据,确保数据的完整性和准确性。支持国标接口(GB/T24589-2010【新国标】、GB/T19581—2004【老国标】、CSIA/ABM98001国家标准)、SHCT上海地方标准等多种接口,导入格式兼容XML、JSON、XLSX、CSV、TXT等多种格式,确保数据的兼容性和易用性。
4. 一键批量导入采集数据
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),支持采集后的数据批量一键导入功能,适用于集团公司同一审计年度内各子公司数据的批量导入操作。
5. 提升数据采集导入速度
在典型审计数据场景(单条记录≤2KB)使用U盘或普通硬盘时,每秒采集约为5000条;采用SSD固态硬盘时,可达每秒20000条的均值。系统导入速度可达每秒2000条以上。
(五)完整展示全部核算信息
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),提供优化升级的多种“财务数据分析”功能,关联查询及展示功能,能够一目了然地展示科目及辅助核算信息,并支持穿透式明细账查询。所有核算信息均可便捷地导出至Excel。
(六)审计模板依规同步更新
依据“财资〔2023〕139号”“国资发财平〔2023〕86号”以及《企业会计准则第25号—保险合同》(财会〔2020〕20号)等文件的指导,相关的底稿、报表及报表附注模板已经进行了同步更新。此外,底稿模板中还特别增加了适用于保险行业的特定底稿。
根据“财会〔2022〕39号”等文件的规定,并参考《银行函证工作操作指引》,对银行函证模板进行了修订和更新。
(七)嵌入技术支持快速入口
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),在系统界面底部有“QQ咨询”和“微信咨询”的入口,方便用户在遇到问题时能够及时联系技术支持人员,提高了用户获取帮助的便捷性。
(一)事务所审计
1. 全面作业支持
1.1 批量审计作业流程
系统设计采用批量方式,可进行批量账龄分析、批量生成重分类调整分录、批量抽凭、批量函证、批量替代、批量截止性测试、批量生成工作底稿、批量复核、批量打印等操作,提高工作效率,节省时间成本。
1.2 合并报表/附注流程
审计合并报表,支持单体数据读取与Excel报表导入,逐级合并,抵消分录自动汇总统计;审计合并附注,可快速读取系统生成的单体附注数据,逐级合并,抵消统计数据自动更新,自动生成Word格式合并附注。
1.3 支持审计项目重用
支持上年审计的该单位的项目信息、账套数据、历史已审数据及底稿在新的审计年度被重新使用,减少重复工作。
1.4 流程导向风险评估
具备完整的审计风险评估流程,包括初步业务活动、总体审计策略、问卷调查、了解被审计单位及其环境、了解被审计单位的内部控制(整体层面、业务流程层面)、评估重大错报风险、评估特别风险、项目组讨论纪要、循环账户分配、风险评估结果汇总、进一步审计程序、控制测试等,帮助审计人员有效评估项目审计风险。
2. 数据采集导入
2.1 数据采集支持接口多
“中普数据采集工具”和“中普智慧审计平台数据采集导入工具”,支持Oracle ERP、SAP ERP、微软ERP及金蝶、用友等1000多个财务数据接口采集数据。工具内置接口检索功能,可根据需求快速定位,并提供【版本验证】功能,自动识别接口版本,确保数据采集准确无误。
2.2 采集和导入方式全面
全面满足不同场景下的数据获取需求,支持U盘采集、联网采集、财务数据备份采集以及Excel电子账等;同时,系统能够采集并处理各类ERP软件启用13期账务的数据,确保数据的完整性和准确性。支持国标接口(涵盖GB/T 24589-2010【新国标】、GB/T 19581—2004【老国标】、CSIAABM 98001国家标准)、SHCT上海地方标准等多种接口,导入格式兼容XML、JSON、XLSX、CSV、TXT等多种格式,确保数据的兼容性和易用性。
2.3 全面的财务数据导入
不但可以导入财务的总账数据、辅助核算数据(如项目往来、单位往来、部门往来、个人往来等),还可以导入数量账、外币账、固定资产卡片等,保持与原财务软件数据一致。
2.4 向导式采集高效便捷
向导式设计,操作便捷高效,支持批量采集、自动识别软件类型、自动搜索财务账套及智能搜索数据文件等功能,大幅简化数据采集流程。
3. 财报审计支持
3.1 20套行业报表模板
遵循财政部、国资委等权威机构发布的新报表及附注要求,本系统内置了20套行业报表模板。同时,这些模板也会随着新规定的出台,进行同步更新,确保与行业标准保持一致。系统提供的行业报表模板包括:《2023年度国资委财务会计决算报表(合并)》《2022年度国资委报表(合并)》《2021年新准则一般企业财务报表(未执行新金融/收入)》《2021年新准则一般企业财务报表(已执行新金融/收入)》《2021年新准则一般企业合并报表(未执行新金融和收入)》《2021年新准则一般企业合并报表(已执行新金融或收入)》《2019年度国资委报表(合并)》《2019新政府会计制度报表》《2018年新准则一般企业会计报表》《2015年度国资委报表》《2013小型企业准则报表》《2013小型企业准则报表_新》《2010年度国资委报表》《工会会计制度报表》《民间非营利组织报表》《一般企业会计准则报表》《事业单位报表》《一般企业会计制度》《行政事业单位报表》《医院报表》等,全面满足各类财务报表审计需求。在年报数据审定计算方面,系统能够自动读取审计调整汇总数据,并据此生成已审报表。
3.2 未审报表快速导入
未审报表数据从采集导入后的账务信息中自动提取,快速生成;支持智能读取企业的Excel《资产负债表》《利润表》《现金流量表》等年报未审数据。
3.3 账表差异自动计算
自动计算导入的企业报表未审数与报表的账面数进行比较,红色突出显示差异金额,进行差异提示,自动生成账表差异调整分录。
3.4 自动生成已审报表
年报数据审定计算,自动读取审计调整汇总数据,生成已审报表。
3.5 报表数据穿透查询
通过报表项目,用户能够深入查询科目汇总表和科目明细账。此外,系统支持生成和保存历年的报表数据,允许用户通过年度切换功能进行数据查询,并提供了多种分析功能,包括与上期已审数据的对比分析、年初数据的比较百分比分析、任意两期报表的对比分析,以及多年度报表数据的综合对比分析。
3.6 智能损益冲销校验
在数据准备阶段,通过智能识别技术自动检测企业损益类科目的记账结转不规范情况,并执行校验处理,以确保自动生成的利润表数据的精确性和准确性。
4. 会计报表附注
4.1 16套报表附注模板
遵循财政部、国资委等权威机构发布的新报表及附注要求,本系统内置了16套报表附注模板。这些模板会随着新规定的出台而同步更新,确保与行业标准保持一致。内置的报表附注模板包括《2023年国资委报表附注》《2021标准会计报表附注-含期初与发生》《2019新政府会计制度附注(行政事业)》《2019标准会计报表附注》《2018高新技术附注》《2015企业会计准则附注》《2013小企业会计准则报表附注》《2013小企业会计制度报表附注》《2010上市公司报表附注》《2008小企业会计准则报表附注》《2008小企业会计制度报表附注》以及《2007中注协会计报表附注》等。此外,还包括《工会会计制度报表附注》《民非会计报表附注》《民非附注》以及《医院报表附注》。用户可根据作业需求自由选择使用。同时,开放式的报表附注模板设计,用户可自定义设计附注表头、附注取数公式以及附注内容。
4.2 自动生成报表附注
实质性底稿中包含的附注内容编辑完成后,附注内容可自动汇总、编辑,并最终生成到Word格式的附注,将全部报表附注内容自动填入到Word中。通过自动取数功能,报表附注能够直接从Excel工作底稿中提取基础数据,这一过程不仅简化了附注内容的编辑与修改,还确保了附注内容与底稿及报表数据的同步一致性。
5. 审计抽样工具
5.1 支持多种抽样方式
系统提供的凭证抽样测试和批量抽查凭证功能,允许用户自由选择多种抽样方式,如PPS抽样、分层抽样、停走抽样、手工抽样、随机抽样、系统等距抽样等。结合重要性原则,用户可以设定相关科目、金额区间、样本量等条件进行凭证抽样检查。此外,用户可以在分析、阅账的同时进行抽样标记。
5.2 已抽凭证自动标识
已抽取凭证,明细账中有抽取标记区别于未抽凭证,在进行其他科目抽凭或多人分工模式抽凭时,可根据实际情况进行避让,避免重复;支持同一凭证不同科目重复抽取;抽查凭证按一级科目归集底稿,支持归集科目批量修改。
5.3 自动生成检查情况
各种凭证抽样方式,抽出的凭证均自动保存到抽样凭证库中,在生成实质性底稿时,《检查情况表》自动读取抽样的凭证和抽样轨迹统计信息。
6. 函证功能支持
6.1 函证程序管理
函证管理功能能够高效地处理审计过程中银行和往来账户的函证数据需求。它能自动快速生成询证函数据,并对发出函证和收到回函的整个流程进行详细记录和管理。相关数据将自动填充至“函证结果汇总表”底稿中。
6.2 批量函证编制
在批量生成询证函的过程中,可以将相同单位或银行的函证信息合并,以便自动汇总到同一张询证函上,从而进行统一发送。
6.3 函证变量定义
在函证过程中,函证的联系信息等可以通过变量控制进行调整。利用“回函地址设置”功能,可以对这些信息进行修改,而修改后的内容将即时体现在询证函上,确保正式生成的询证函中回函信息的更新和准确性。
6.4 替代测试功能
在审计过程中,对于无法进行函证的交易和其他业务,审计人员可以利用系统提供的替代测试程序,挑选适当的替代测试样本,并可实现替代测试底稿的批量自动生成。
6.5 函证模板丰富
系统提供了多种函证格式供选择,以适应不同的函证需求,涵盖审计业务银行询证函、验资业务银行询证函、往来询证函、存货询证函、证券投资询证函、租赁询证函、律师询证函等多种类型;此外,函证模板还支持用户进行自定义修改。银行询证函(包括格式一和格式二)、验资业务银行询证函(通用格式)的模板,与中注协《银行函证及回函工作操作指引》所规定的格式一致【可智能识别并合并相同的银行或往来单位后,进行合并发函,并能对合并单位后的函证信息进行发函编号的重新生成;批量生成银行询证函时,可自动生成银行存款和银行借款函证信息】。
7. 截止测试功能
提供截止性抽样审计工具,它允许在查询明细账时,针对与收入、支出、资产和负债相关的账户进行选择性抽查。该工具能够根据选定的内容,对记录的截止期前后数据进行抽样,并且能够自动将这些数据汇总到截止性测试底稿中。
8. 账龄综合分析
8.1 账龄区间模板
针对项目特定需求,在起始阶段,审计模板组合允许灵活挑选账龄区间。同时,在综合账龄分析功能中,也提供手动选择账龄区间的选项,并可重新进行账龄分析。
8.2 批量账龄分析
本系统支持对所有往来科目进行历史年度账龄的批量自动生成,并允许将上年度的账龄Excel表格与本年度的电子数据结合,以生成新的账龄报告。此外,它还具备批量重分类处理功能,能够生成相应的重分类调整分录。在账龄明细界面,用户可以直接发起函证或生成替代性测试工作。系统还提供关联方信息的批量智能设置,确保关联方信息与审计底稿、财务报表、附注等自动关联,从而提高审计效率。
9. 存货/资产测试
9.1 存货计价测试
提供存货计价测试工具,该工具能够自动读取原材料、库存商品等存货类科目的数量账数据,并对出库计价情况进行自动审计,直观展示出库计价差异,以便审计人员高效核查。
9.2 固定资产测试
固定资产审计功能能够采集并导入以Excel格式呈现的固定资产卡片数据,同时对账面固定资产数据执行折旧计提审计和资产变动审计,支持生成工作底稿。
10. 数据查询分析
10.1 三级穿透查询
各项查询分析功能,包括科目汇总查询、辅助核算查询、明细账簿查询、凭证综合查询、跨期科目汇总、科目图形分析、对方科目分析、科目结构分析、账龄分析结果、财务会计报表等,均配备了从科目(或辅助核算)深入到明细账,进而到记账凭证的三级穿透联查功能。同时,这些功能也支持从记账凭证反向深入到科目明细账、辅助核算明细账、数量账、外币账等的反穿透联查功能。
10.2 多种账簿查询
提供科目汇总查询、明细账簿查询(支持三栏账查询、多栏账查询、日记账查询)、辅助核算查询、全部核算查询,以及数量汇总查询、外币汇总查询等查询及统计工具。
10.3 跨年多账对比
支持在同一集团审计项目中执行多账套列表的查询与对比分析功能。用户能够轻松地跨越所有年度,进行多账套的并行查询,并且能够进行横向和纵向的比较分析。
10.4 智能跨年联查
能够智能地识别并自定义标记被审计单位在不同年度期间科目代码、科目名称或辅助核算代码的不一致性,从而实现科目或辅助核算时自动进行跨年度联查的功能。
10.5 科目图形分析
可对分析科目的各期间数据进行定基、环比、趋势、结构等多维度对比分析;分析结果以图形化形式直观展示,并支持对各疑点期间数据进行追溯查询,助力审计人员迅速锁定数据异常期间。分析图形支持自定义切换,涵盖柱状、饼状、圆环、漏斗、点状、气泡、线形、折线、曲线、面积等多种图形类型。
10.6 跨年统计分析
科目汇总查询、辅助核算查询等综合查询与统计分析功能,均支持跨年度的统计分析。分析结果可以通过鼠标右键操作拓展至多维分析,并同时展示图形化的分析界面。此外,分析结果还可导出到Excel进行保存。
10.7 对方科目分析
支持对统计科目凭证进行汇总分析,以展示对方科目与本方科目的总计数和发生额,并允许深入查看相关的账务数据。
11. 审计事项调整
11.1 完整的审计调整分类
审计调整包括账项调整、重分类调整以及账表差异调整,涵盖了对本年度和年初数据的调整、以及本年度和年初数据的重分类等。
11.2 自动生成重分类调整
账龄分析结果中,可自动生成所有往来科目核算明细的重分类调整分录,调整分录金额自动关联账龄区间。
11.3 调整分录结转与跨年
对于已调整的会计分录,系统能够自动产生相应的利润及利润分配结转调整分录;此外,调整分录支持复制至下一年度,从而实现跨年度的连续审计工作。
11.4 报表和底稿自动读取
调整分录编制完成后,系统将自动更新至相关科目涉及的底稿、报表和附注中,从而形成已审数据。
11.5 审计调整多口径汇总
提供多种调整分录汇总统计功能,便于对编制的调整分录和审定后数据进行检查与核对。
12. 审计工作底稿
12.1 36套审计底稿模板
系统内置36套底稿模板,设计上全面遵循财政部、证监会、国资委、中国注册会计师协会、国家税务总局、中国注册税务师协会的新准则、指南及指引等,并会随出台的新规进行同步更新。内置底稿模板包括:《2023年国资委底稿》《2021企业会计准则工作底稿(新金融和收入-含期初与发生)》《2021企业会计准则工作底稿(未执行新金融和收入-含期初与发生)》《2019企业会计准则工作底稿(新金融和收入)》《2019企业会计准则工作底稿(未执行新金融和收入)》《2018企业会计准则工作底稿》《2013小型企业财务报表审计工作底稿(执行企业会计准则)》《2013小型企业财务报表审计工作底稿(执行企业会计制度)》《2010中注协标准底稿模板》《2010中注协标准底稿模板(含中小企业附注)》《2008小企业工作底稿(如执行新会计准则)》《2008小企业工作底稿(如执行企业会计制度)》《2019新政府会计制度底稿(行政事业)》《IPO审计通用底稿模板》《2025税务审计底稿模板(含所得税与土地增值税)》《2023税务审计底稿模板(含所得税与土地增值税)》《2021广州地区汇算清缴审核报告模板》《2021浙江注协审计工作底稿(企业准则)》《2021浙江注协审计工作底稿(小企业准则)》《2018税务审计底稿模板》《2018高新技术底稿模板》《2015企业会计准则工作底稿》《2015北京税协工作底稿》《2012北注协工作底稿模板》《2007中注协标准底稿模板》《2007中注协标准底稿模板(含中小企业附注)》《税务审计底稿模板》《广东省税审底稿》《浙江省所得税汇算清缴底稿A版》《浙江省所得税汇算清缴底稿B版》《小企业验资审计底稿》《事业单位》《行政事业单位》《医院底稿模板》《民间非营利组织》《工会会计制度工作底稿》以及《公用底稿模板(含审计风险评估与内控审计底稿)》等底稿模板,供用户自由选择、随时切换,同时支持用户自定义修改底稿模板。
12.2 底稿内容丰富多样
审计底稿模板集成了多种常用的审计底稿,包括审计业务约定书、审计计划、审计策略、实质性底稿、风险评估底稿、内控底稿以及审计报告等,同时支持通过鼠标右键轻松添加外部底稿文件。
12.3 底稿编制功能强大
支持底稿的修改、批量添加及批量删除功能,所有关键性底稿均采用Excel格式,便于审计人员在底稿自动生成后进行二次编辑。
12.4 底稿批量自动取数
专业、标准的实质性工作底稿,均包含审计程序、审定表、明细表、检查情况表等,可以从审计程序库、账户科目、账龄结果、函证记录、凭证抽查库、调整分录中读取相关信息和数据,自动生成。
12.5 底稿交叉索引功能
索引号支持自定义配置,工作底稿允许进行索引号的个性化设置。此外,工作底稿还支持多层级交叉索引功能,即能够对任意层级的底稿执行交叉索引操作。通过交叉索引与追溯功能,用户能够迅速插入索引号标记,并轻松通过索引号,快速追溯至特定索引号所对应的底稿。
13. 兼容Office和WPS
采用Word/Excel组件加载技术,用户在进行文档编辑时,不仅可以利用系统内置的Word/Excel编辑器,还能直接使用“微软的Word/Excel”以及“金山公司WPS”在系统内进行文档编辑。
13.1底稿编辑工具丰富
底稿编辑辅助工具功能丰富,可以进行底稿科目或辅助核算的数据追查、重取数据、公式修改、交叉索引、底稿追溯、底稿复核、锁定、插入审计结论、审计标识等,可批量变更底稿表头区域信息、批量复核、批量打印工作底稿。
13.2 底稿批量导出导入
通过右键功能,即可轻松将已生成的底稿导出为Word或Excel格式,同时支持外部Word、Excel底稿的批量导入。高效便捷,为客户审计工作带来更多便利。
13.3 开放式的底稿模板
采用开放式的底稿模板设计,审计人员可以自由地添加、定制、调整和修改格式和取数公式等,以满足对底稿格式的个性化需求,从而实现快速自定义生成。
13.4 支持底稿多级复核
按照审计准则的要求进行设计,工作底稿可由复核人、质量复核人、项目负责人、部门负责人进行多级复核;经复核后的工作底稿不能再修改内容;提供针对底稿复核信息的批量处理。
13.5 支持审计底稿重用
上一审计年度的已审计数据和底稿在新的审计年度中可以继续使用。
14. 合并报表审计
14.1 自动读取单体数据
系统能够直接导入由中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)产生的独立单位报表及其附注审定数据和关联方统计信息,保证了数据的统一性和精确性。
14.2 支持Excel数据导入
支持从外部的Excel文件导入财务报表及其附注审定数据,作为合并报表审计的基础。
14.3 逐级进行合并处理
支持按照组织分工逐级合并报表及附注数据,从基层单位逐步向上级单位汇总,以满足具有复杂架构的组织在报表及附注合并方面的需求。
14.4 自动汇总抵消分录
在录入或修改抵消分录后,系统将自动更新抵消内容至合并报表及附注中,从而减少人工操作并提升合并工作的效率。
15. 审计法规查询
收录财经、税务、会计、审计等法规近7万条,并提供强大的法规全文检索功能,法规库定期更新。
(二)事务所管理
1. 日程待办管理
1.1 我的待办事项
全面整合待办事务,涵盖查看与处理待办工作流程的丰富功能,包括我的待办事项、我的已办事项、我的催办事项、我的办结事项、我发起的待办、我发的已办结等,让每项工作都有迹可循,有序开展,助力员工掌控任务进度,提升工作效率,确保事务所管理运作的高效与顺畅。
1.2 我的日程管理
实现对个人日程的精细记录、高效管理与统计,还涵盖诸多实用辅助信息管理功能,如个人日程安排、个人日程汇总、单位日程汇总、任务计划查询、我的通讯录、项目组设置等,全方位满足员工在日程管理方面的需求,为工作安排提供有力支撑,保障事务所整体计划的有序推进。
1.3 我的文档管理
针对系统内个人办公文档进行专业管理与维护,配备精细的权限管控机制,依据业务需求与保密要求,严格设置文档查询、下载权限,仅授权特定人员查看或下载,涵盖我生成的文档、重要文档管理、普通文档管理、我的共享文件、通用文件共享等功能,确保文档流转有序,信息不泄露,为事务所的业务开展提供稳定可靠的知识资源保障。
2. 信息交流管理
2.1 信息发布/查询
在日常行政事务处理的广阔天地里,搭建起重要信息高效传播与便捷查询的桥梁,实现内部信息发布和内部信息查询的无缝对接,为事务所内部沟通协作注入强劲动力,确保关键信息及时触达每一位员工,助力工作高效开展。
2.2 通知发布/查询
聚焦日常行政事务处理中的关键环节,提供内部通知发布与内部通知查询功能,指引员工及时获取重要事项信息,确保工作安排不遗漏、执行不偏差,维持事务所管理的高效性与秩序性。
2.3 学习发布/查询
通过学习园地发布、学习园地查询功能,促进员工间的业务切磋、经验传承与知识更新,激发员工的学习热情与创新活力,为事务所业务水平的持续提升注入源源不断的智力支持,打造学习型事务所的坚实基础。
3. 审计办公管理
3.1 文件收发管理
凭借发文管理、收文管理、发文查询、收文查询等一整套成熟的功能体系,实现行政事务收发文的全方位管控。从文件的起草、发出到接收、归档,每个环节都严谨有序,确保文件流转高效、信息传递准确,为事务所的行政管理提供有力支撑,避免文件遗漏与信息延误,保障工作的连贯性与完整性。
3.2 考勤/任务管理
本日考勤功能紧密契合事务所日常管理需求,精确记录当日考勤状况,有力推动人事管理的规范化。同时,任务管理功能能够实现工作任务的科学分配、内部审批的严格监控、执行进度的紧密追踪以及完成情况的审核,全面支持多人协作模式,打破沟通障碍,提升团队协作效率,确保工作任务按时且高质量完成,为事务所项目推进提供坚实保障。
3.3 内部邮件管理
通过“站内信”这一便捷的信息收发方式,打造系统用户间的高效沟通渠道。系统配备发件箱、收件箱、废件箱管理及内部邮件检索等全面功能,便于员工迅速查找邮件、分类整理信息,从而实现信息交流的高效性与便捷性,推动事务所内部协作的顺畅进行,全面提升整体办公效率。
4. 客户关系管理
4.1 客户资料管理
以客户服务为核心,构建全面且精细化的客户信息资料管理系统。深度整合客户档案管理、联系人管理及客户资料上传等关键功能,为市场营销、销售与服务流程提供全方位、精准的客户信息支持。这将助力事务所深入洞察客户需求,优化服务体验,显著提升客户满意度与忠诚度,为业务拓展及可持续发展奠定坚实基石。
4.2 客户回访信息
通过【客户回访信息】功能,设立专门的客户回访信息管理专区,系统化地记录和管理客户回访过程中所反馈的问题。将这些宝贵的信息作为提升客户关系管理质量的关键参考依据,从而实现客户价值与事务所发展的同步提升。
5. 审计项目管理
5.1 业务承接测算
【业务承接测算】功能,作为审计项目前期筹备的关键工具,能够测算承接项目的预期收入、潜在成本费用及实施周期,并对测算过程进行全面记录与管理。有效协助项目管理人员评估项目承接风险,识别项目管理的关键控制点,进而合理规划项目实施计划及方案,助力事务所抢占市场先机,提升项目承接的成功率和效益水平。
5.2 项目流程管理
实现对项目全过程的全面管控,涵盖项目承接准备、项目计划阶段、项目现场实施、项目报告编制、项目后续审计以及项目整体完成等多个关键环节。项目流程管理为各阶段工作提供清晰的指引和规范化的操作流程,确保项目按照既定计划有序推进,各个环节紧密衔接,资源得到合理配置,从而提升项目的整体执行效率与质量,保障事务所审计项目的顺利交付,并实现客户满意度的提升。
5.3 项目查询管理
通过【全部审计项目】查询管理功能,为事务所领导及管理人员构建全方位的项目监控平台,全面展示所有审计项目的阶段信息及各阶段已完成的工作内容。支持根据年度、被审单位、创建项目单位等多种条件进行灵活组合查询,充分满足领导对项目信息的深度查询与统计需求,助力管理层及时掌握项目动态,做出科学决策,优化资源配置,从而提升事务所的项目管理水平与综合竞争力。
6. 业务收支管理
6.1 协议/发票管理
通过协议管理、协议调整、发票管理等功能,构建项目协议与发票的紧密关联管控机制,实现对项目协议全生命周期的管理与维护。此举旨在确保业务收支的合规性与真实性,保障事务所的经济利益与财务安全。
6.2 资金/报销管理
聚焦项目资金及费用报销管理,借助【收款管理】功能,记录已开具发票项目的客户付款进度,实时跟踪资金回笼情况;【费用报销】功能则全面管控项目执行过程中产生的各类费用报销事务。此举便于项目管理人员与事务所领导全面掌握项目收款与费用支出状况,有效控制项目成本,合理调配资金,进而提升事务所的经济效益和财务管理水平。
7. 人事薪酬管理
7.1 人事档案管理
以人事档案为核心,构建全面且综合的人事管理体系,集成人事档案、人事调动、离职档案、奖惩档案、考核档案等多项功能。实现对员工从入职到离职全阶段的信息记录与管理,为事务所的人力资源规划、人员调配、绩效考核等提供详实的数据支持,助力打造规范化、高效化的人事管理模式,提升事务所人力资源管理的专业化水平。
7.2 工资奖金管理
针对事务所内部员工的薪酬与奖金管理,构建高效的管理平台,涵盖工资录入、部门奖金、业务奖金等实用功能,确保员工薪酬福利的准确发放与合理调整。依托科学的薪酬管理机制,有效激励员工,提升工作绩效。
7.3 人员培训管理
通过完善的【培训管理】功能,实现对培训活动的全流程管控。从培训信息录入、培训档案建立到培训结果跟踪,全面覆盖培训管理的各个关键环节,满足事务所对培训工作的电子化与规范化需求。
8. 用印申请管理
8.1 报告用印管理
针对报告用印流程,通过【报告用印申请】功能建立严谨高效的管理,确保用印过程规范、有序,为报告的正式出具提供有力保障。在项目完成阶段,员工提交报告用印申请后,系统自动将申请纳入管理流程,清晰展示申请状态与审批进度。
8.2 行政管理用印
对行政管理事务的用印流程实施严格监管,全面掌握用印过程及电子签章所产生的各类行政管理文件,涵盖单位行政事务、部门行政事务等多个层面。从而确保行政文件用印的合法性与规范性,为事务所行政管理工作的顺利进行提供坚实支持。
8.3 其他用印管理
聚焦于发文登记、招投标文件、业务约定书等其他重要文件的用印管理,实现对用印过程及电子签章生成文档的精细化管控。涵盖单位发文用印、招标投标用印、业务约定用印、其他用印申请等多种功能,满足事务所各类业务场景下的用印需求。
(三)数据备份/安全
1. 数据导出导入
提供记录级的导出与导入功能,用户可轻松选择并导出特定数据记录,满足分析、备份等业务需求。导入数据时,能确保数据完整性和一致性,避免数据丢失或格式错误。
2. 分库独立存储
采用独立设计的系统主库和法规资料库,为用户提供更灵活可靠的数据存储方案。用户可根据业务需求和法规要求定期备份数据,防止数据丢失或损坏,确保业务持续稳定运行。
3. SQLite数据库
考虑到事务所审计对于数据处理的特殊需求,中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),选择SQLite数据库作为系统的存储方案。SQLite数据库以其轻量级、速度快和可靠性高的特点,深受各行业用户的喜爱,它能够支持海量数据的快速处理和分析,确保事务所在审计过程中能够高效、准确地完成各项工作。
(一)界面简洁布局定位准确
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)在界面导航上采用了简洁明了的布局设计,以直观的方式呈现信息,使用户能够一目了然。右上角新增了常用底稿模板调用和事务所管理的快捷入口,用户可迅速切换至不同类型的底稿操作及事务所管理功能界面。左侧导航栏清晰展示了主要功能模块,各项功能区域划分明确,用户能够快速定位,避免了繁琐的查找流程,极大地提升了操作效率,为用户带来更加便捷、高效的使用体验。
(二)全新UI导航多模块集成
系统将审计过程中的各个环节集成在一个界面中,从项目创建、数据采集、分析评估到报表生成和上报,所有关键操作都可以在主界面上找到相应的入口。这种高度集成的设计避免了用户在多个界面之间频繁切换,提高了工作效率。
(三)数据采集导入多元适配
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),在数据采集方面采用了“只读不写”的策略,确保了数据的完整性和安全性。其强大的采集适配能力,全面解决了大型ERP软件数据采集的难题。例如,对于Oracle ERP,系统能够根据单位或指定的“段”进行精准的数据采集;对于SAP ERP,系统既支持通过GUI客户端进行数据采集,也兼容HANA数据库的采集需求。针对金蝶、用友、浪潮、久其等主流ERP系统已升级至国产数据库的情况,系统均可适配国产数据库进行数据采集;同时,对于新兴的用友BIP、久其女娲平台等,系统也提供了相应的数据接口支持。
中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)的数据采集方案具备全面的兼容性,支持Oracle、SQL Server、MySQL等主流关系型数据库,以及人大金仓、达梦等国产数据库,还有MongoDB等非关系型数据库。支持财务数据备份采集和Excel电子账导入等,兼容国标接口和SHCT上海地方标准,能够导入XML、JSON、XLSX、CSV、TXT等多种格式的数据。此外,该系统还能处理ERP软件的13期账务数据,确保数据的完整性和准确性,满足各种场景下的数据采集需求。
(四)提供专业模板定制服务
专业的模板制作团队,致力于为客户提供高质量的有偿模板定制服务,涵盖专版工作底稿、报表、附注等多种模板。
(五)分析结果支持图形显示
数据分析通过图文结合的方式,使得分析结果更加直观,从而帮助审计人员更容易地识别出潜在的审计疑点。
(六)数据编辑功能灵活多样
对于任何查询或分析的数据结果,用户可以执行灵活的数据过滤操作,涵盖“金额、关键字、与、或、非与、非或”等多种条件,并自动统计过滤后的结果。此外,当前显示的结果支持“所见即所得”的记录保存和底稿编辑功能。
(七)二次分析功能操作简便
对于涉及多个复杂条件的分析结果,您只需轻点鼠标,拖动相应的统计列,便能轻松完成复杂的二次统计分析。此外,分组统计的结果也可以迅速保存为Excel格式的文档。
(八)具备强大右键功能组件
轻松使用鼠标即可实现数据列的排序、显示、隐藏、数据合并统计、快速筛选、区域内容复制、行选与列选数据区域、文档输出等功能,显著提升数据的二次加工与输出等数据编辑能力。
(九)审计结果“所见即所得”
查询或分析得到的数据结果,可以立即保存、打印或导出为其他格式以便保存,实现审计问题记录的“所见即所得”。
1. C/S网络版:
在多台计算机联网(一般为同一局域网内)的情况下,指定一台机器作为服务器,安装“中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)”程序,同时进行软件的注册授权操作。在同一网络的其他用户通过“中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)”程序,作为客户端访问这台服务器的IP地址,进行软件的应用操作。
2. B/S版:
B/S 版,即Browser(浏览器)和Server(服务器)结构,客户端只需要通过Web 浏览器,如微软自带IE、Edge浏览器,或使用360、搜狗、QQ、谷歌Chrome等浏览器,即可登录“中普事务所审计系统V11.0”或“中普事务所管理系统V10.0”应用。B/S的优点就是客户端零维护、界面简洁、操作简单、适用跨地域、高并发用户应用。
网络支持:内部局域网、广域网和互联网;
网络接入:支持内网IP、静态公网IP、动态公网IP+动态域名、VPN 等;
系统部署:支持云平台(云服务器)、本地服务器部署,支持虚拟化部署技术;
数据管理:数据和管理信息存放于服务器或云平台中,共享、集中管理;
网络安全:支持Https、VPN方式访问。
温馨提示:
1. 中普事务所管理系统V10.0用户,请联系我司“升级至中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理)版”。
2. 中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),无需缴纳年费,且使用期限不受限制。
3. 中普事务所审计系统V11.0(含事务所管理),支持灵活出具报告,建项时可选择【出具报告事务所或单位】,生成的报告、函证、底稿等显示的事务所或单位名称,自动与所选一致。