一、产品简介

中普高校审计系统V10.0按照高校内部审计业务流程进行设计,可以有效解决高校电算化以后,审计部门对电子账务数据进行审计的需求,覆盖“审计计划、审计执行、审计结论、后续跟踪”等审计各作业环节;提供财务审计、内控测试评价、预算审计等功能,可大幅提升审计工作效率,真正实现审计工作信息化


   


二、功能特点

一、审计计划

1)审计计划管理:提供审计计划编制与立项审批功能,可进行详细的审计计划编制,并对编辑保存的审计计划,提请立项审批。

2)项目立项管理:计划内与计划外审计项目一同管理,立项信息管理十分全面,包括项目基本信息、项目参与人员、项目人员分工、审计数据挂接等。

3)项目审计准备-标准化的流程模版:提供标准化的作业流程底稿模版,在执行相关作业文档编辑时可以随时调用,从而规范了审计作业流程,提高了项目作业质量。

4)项目审计准备-数据采集与导入:实现财务软件数据的采集与数据导入,数据采集快捷方便、安全可靠,采集导入速度快,支持400多种财务软件各版本数据的采集与导入;向导式的采集工具操作快捷简便,能够智能识别软件类型、搜索财务账套、数据文件搜索等智能化的辅助采集功能;采用只读不写的安全采集方式,确保采集时原财务数据的安全性;导入后的数据完整准确,包含财务的总账和辅助核算数据,保持与原财务软件数据一致。

 

二、审计执行

1、审计数据查询

1)数据审前准确性校验:全面的审计数据校验检查功能,对于所取得的审计数据进行准确性、完整性、规范性检查,包括各年度的【凭证借贷平衡校验】、【年初总账平衡校验明细】、【凭证分录统计表】、【科目辅助核算信息】等。

2)数据审前准备-行业科目对照:通过行业科目智能对照功能,各种行业报表和财务审计底稿就可以快速、准确、完整的生成。

3)常用查账功能齐全:包括科目汇总表查询、明细账查询、凭证综合查询、数量汇总表查询等功能,满足对被审计单位基本财务信息的查询。

4)多种辅助查账工具:包括辅助核算查询、多重辅助核算查询、项目核算收支余、经济分类收支余等功能,满足审计时的辅助查账需要。

2、审计数据分析

1)个性化、自动化的审计查账专家:各种查账分析方法设置成智能查账方案,可快速的执行疑点智能排查,存在疑点的凭证按审计问题分类显示,供审计人员进行快速的疑点排查;对于排查的疑点可快速生成智能查账底稿,按审计问题分类自动引入关联法规依据,实现疑点问题快速发现、快速记录、疑点取证等智能审计功能。

2)提供多视角的审计数据分析功能:包括科目总体分析、账龄综合分析、余额方向异常分析、对方科目分析、多科目结构分析、与上年总体对比分析、与上年各月比较分析、科目横向对比分析等功能,分析结果图文并茂,易于发现审计疑点。

3、报表审计分析:提供对《资产负债表》、《利润(收入支出)表》等报表数据的快速生成,并可对生成后的报表数据进行多种报表分析功能,包括其他期间报表数据、年度对比分析等。

4、其他审计工具:提供数据审前准备工具,包括科目对照手工调整、数据按年度测试、跨年辅助核算调整、跨年科目批量调整。提供辅助查账工具,包括集成查账中心、跨期科目汇总表查询、自定义明细账、指定期间汇总、外币汇总表查询、审计差异调整汇总表等。提供各种审计辅助测试工具,包括单科目抽样、多科目批量抽样、存货计价分析、固定资产测试、利息计算工具、银行对账工具等。

5、审计工作记录

1)将各种审计查询与分析所形成的记录结果按类管理,分为抽查凭证记录、疑点凭证记录、审计函证管理、编制调整分录等。

2)审计工作底稿管理,可对整个审计过程中形成的工作记录,统一管理。

 

三、审计结论

1)审计结论汇总:生成的结论性底稿,可以按底稿编制人员进行【审计小结】的生成,汇总审计发现的问题、审计意见及建议等。

2)自动生成审计报告:在项目报告阶段,项目主审可通过审计组成员提高的【审计小结】自动生成审计报告。

3)审计报告管理:对于自动生成的审计报告进行报告内容的管理,以及记录被审单位对审计报告的意见反馈等。

 

四、后续跟踪

1)审计整改情况跟踪:在后续跟踪过程中,可对被审计单位的整改情况进行跟踪、督办,并进行《审计整改报告》和《被审单位整改报告》的记录与管理。

   (2)后续审计过程记录:实现对后续审计过程中的审计底稿、回访记录等进行综合管理。

 

 



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